إدارة التدفق النقدي: 12 خطأً يجب على الشركات الناشئة في مجال التكنولوجيا تجنبها تمامًا

سنة بعد سنة، يستمر الاستثمار في الشركات الناشئة في مجال التكنولوجيا في النمو. نظرة واحدة على مقياس بلومبرج للشركات الناشئة تظهر نمواً مثيراً للسخرية خلال العقد الماضي أو نحو ذلك . من الصعب تحديد ما إذا كان هناك وقت أفضل لبدء شركة تكنولوجية (إنها منافسة جدًا في الوقت الحالي). ومع ذلك، قبل أي شيء آخر، يجب أن تتعلم إدارة التدفق النقدي .

إدارة التدفق النقدي هي عملية مراقبة وتحليل وتحسين صافي مبلغ المقبوضات النقدية مطروحًا منها المدفوعات النقدية. وبطبيعة الحال، في الواقع، الأمر أصعب مما قد يبدو.

يعد تقييم صافي التدفق النقدي أمرًا ضروريًا للصحة المالية للشركة. إنه عامل حاسم لأي عمل تجاري، فوفقًا لبحث أجراه بنك الولايات المتحدة، تفشل 82٪ من الشركات بسبب سوء إدارة التدفق النقدي.

مع ازدياد قوة صناعة التكنولوجيا، ووصولها إلى المزيد والمزيد من عناصر حياتنا، تتحسن البنية التحتية للإنترنت. كما أن الأجهزة تصبح أرخص، وتتوسع الخدمات السحابية بسرعة؛ يعتبر رواد الأعمال الطموحون في مجال التكنولوجيا مثاليين للازدهار.

فالنجاح ليس مضمونا على الإطلاق، خاصة عندما توفر البيئة المواتية شعورا خطيرا بالثقة. إحدى المجالات التي تظهر فيها الأخطاء الجسيمة عادةً هي إدارة التدفق النقدي.

أخطاء إدارة التدفق النقدي

يمكن أن يكون الضرر الذي يلحق بتدفقك النقدي كافيًا لإغراق عملك تمامًا، بغض النظر عن حجم فكرتك أو جودة عملك، لذلك لا يمكنك تحمل أي مخاطر.

إذا رأيت أن عملك ينفق بشكل مستمر أكثر مما يكسب، فيجب أن يكون واضحًا أن لديك مشكلة في إدارة التدفق النقدي.

فيما يلي الأخطاء الأكثر شيوعًا في إدارة التدفق النقدي والتي يمكن أن تقضي على عملك.

#1. الإسراف في الإنفاق

يعد الإضرار بالتدفق النقدي الخاص بك أسهل من خلال الإفراط في الإنفاق ، ويقع معظم أصحاب الشركات الناشئة في هذا الفخ في وقت مبكر.

ومع ذلك، هناك أسباب أخرى تجعلك تنفق أكثر مما تحتاج إليه. ربما تكون متهورًا ولا تنتبه إلى حقيقة أن ذلك قد يؤدي إلى الإضرار بعملك، أو أن لديك رأيًا مفاده أنه لكسب المال، عليك إنفاق المال.

مهما كانت الحالة، فإن بعض الانضباط والتخطيط لن يضر. بدونها، لا يمكنك حماية التدفق النقدي الخاص بك. أفضل طريقة لتصبح منضبطًا واعيًا بإنفاقك الزائد هو تحليل كل شيء وإعداد قائمة بجميع نفقاتك.

بعد ذلك، يمكنك تحديد الأولويات، وتحديد أين يمكنك رسم الخط الفاصل، والتخلص من بعضها. يجب أن يبقى فقط ما هو أساسي لعملياتك المستقبلية.

#2. عدم استخدام ميزانية التدفق النقدي

يجب عليك وضع توقعات واقعية للمبيعات المستقبلية. يجب عليك التحكم في التكاليف وبذل كل ما في وسعك للتأكد من أن عملائك يدفعون.

هذه التغييرات وحدها يجب أن تفعل المعجزات للتدفق النقدي لشركتك على المدى الطويل. ومع ذلك، قد لا تزال تجد أن عملك في وضع صعب دون تتبع التدفق النقدي اليومي.

بالنسبة لتجار التجزئة، فإن الأشهر التي تسبق العطلات مباشرة هي الوقت الذي يمكن أن يكون فيه التدفق النقدي ضيقًا بشكل لا يصدق. قد تحتاج إلى المزيد من المخزون من الموردين لديك للتحضير لتدفق المبيعات، ولكن إذا وصلت هذه المدفوعات للموردين قبل حدوث مبيعاتك، فقد تواجه مشكلة في دفع فواتيرك في الوقت المحدد. خلال هذا الوقت، قد ترغب في النظر في تمويل SR&ED كحل ممكن.

سيساعدك استخدام تقرير عن التدفق النقدي على تتبع تدفق النفقات وتدفقها إلى الخارج لفترة معينة. من المفترض أن يساعدك ذلك على توقع الوقت الذي سيكون لديك فيه أموال أكثر مما يأتي، حتى تتمكن من التخطيط لهذه الفترات الصعبة.

وبدون ذلك، فإنك تتساءل فقط عما إذا كان لديك المال عندما تحتاج إليه، ومن المحتمل أن تزيد من فرص مواجهة الدفعات المتأخرة والعقوبات الأخرى على الفواتير المتأخرة.

#3. عدم الاحتفاظ بمخزون نقدي في متناول اليد

بغض النظر عن عدد الاحتياطيات المتوفرة لديك لحماية أموال شركتك، فإن انقطاع التدفق النقدي يعد واقعًا تجاريًا.

قد لا يحدث فرقًا كبيرًا إذا كان لديك قدر كبير من المدخرات في متناول اليد. ومع ذلك، إذا كانت شركتك تعمل برصيد حساب صفر، فإن شهرًا واحدًا بطيئًا من المبيعات يمكن أن يعني كارثة فورية.

إذا كنت ترغب في حماية عملك من مشاكل التدفق النقدي، فيجب عليك الاحتفاظ برصيد مصرفي يمكنه تغطية ما لا يقل عن ثلاثة أشهر من نفقات التشغيل الخاصة بك.

بهذه الطريقة، حتى لو واجهت اضطرابات غير متوقعة في التدفق النقدي، سيكون لديك احتياطيات لحماية نفسك.

#4. الخلط بين الربح والمال الذي تجنيه

في الأعمال التجارية، عادة ما يتم إيلاء الكثير من الاهتمام للأرباح. لكن الشركات أفلست قبل فترة طويلة من ظهور النتيجة الاقتصادية النهائية في بيان الدخل نهاية العام، دون القدرة على سداد التزاماتها للموردين وأجور الموظفين.

ستجد في بيان الدخل معلومات قيمة لتحليل أداء الأعمال. لسوء الحظ، هذا لا يوضح الكثير عما إذا كنت تجني المال أم لا.

ومع ذلك، فإن معظم رواد الأعمال يقعون في هذا الخطأ ويركزون فقط على الأرباح.

هل أنت واحد منهم أيضا؟

ربما كنت قد فكرت في ذلك بالفعل. يختلف المفهوم المحاسبي للنتيجة الاقتصادية عن الفئة الاقتصادية للتدفق النقدي.

الربح أو الخسارة هو التعبير عن الفرق بين التكاليف والدخل. التدفق النقدي هو الفرق بين الدخل النقدي والمصروفات. لا تمثل النفقات 100% من النفقات، كما أن الدخل في أغلب الأحيان لا يعني التحصيل الفوري للأموال.

يتم إدخال الصفر في قائمة الربح أو الخسارة على التوريدات الخاضعة للضريبة في الفاتورة الصادرة. ومع ذلك، قد يأتي المال إليك بفارق زمني أكثر أو أقل أهمية.

وبالمثل، فإن تكلفة الفواتير لا تعني بالضرورة الدفع الفوري. على سبيل المثال، يعتبر راتب شهر ديسمبر جزءًا من النتيجة الاقتصادية لهذا العام.

ومع ذلك، فإن الدفع (وبالتالي انخفاض التدفق النقدي) لن يتم حتى يناير من العام التالي.

في حالة المعدات المكتبية وأجهزة الكمبيوتر وخطوط الإنتاج والسيارات والمباني، يكون الفارق الزمني أكثر وضوحًا بسبب انتشار الاستهلاك على مدار عدة سنوات، على الرغم من أنك دفعت منذ فترة طويلة مقابل أصول جديدة.

التكاليف والنفقات والدخل يمكن أن تختلف تماما في الحياة الحقيقية والنتيجة الاقتصادية. توضح نظرة عامة على التدفق النقدي مقدار الأموال التي تتدفق من الشركة ومقدار الأموال التي تتدفق نظريًا إلى الشركة.

يمكنك التفاوض مع العملاء بشأن الدفع لاحقًا، بينما كنت قد دفعت بالفعل مقابل عمليات التسليم الخاصة بك منذ وقت طويل. ليس لديك مال، على الرغم من أنك تربح.

يجب أن يجبرك التناقض بين الدخل والنفقات على حل الموقف بشكل فعال قبل استلام بيان دخل الحسابات.

#5. توقع الارتفاع المفاجئ للنجاح

إن عالم التكنولوجيا مليء بأمثلة الشركات التي انتقلت بسرعة استثنائية من الكميات غير المعروفة إلى السلع الساخنة.

هذه هي الطريقة التي يمكن أن يعمل بها الاستثمار في مثل هذه الصناعة المضاربة: معرفة أن الفكرة التالية التي تبلغ قيمتها تريليون دولار (مثل سناب شات) قد تكون قاب قوسين أو أدنى، تجبر المستثمرين على خوض مخاطر كبيرة من خلال دعم المتنافسين الجدد.

تكمن المشكلة في ذلك في أن الشركات الناشئة في مجال التكنولوجيا غالبًا ما تتوقع اتباع هذه الأحاسيس في وقت متأخر من الليل بدلاً من تحقيق أحلام كبيرة من خلال إعطاء الأولوية للعمل اليومي .

لا يمكنك إنشاء شركة إذا كنت لا تؤمن بالفكرة، لذا فإن هذا الإيمان (وبعض الثقة) يمكن أن يقودك إلى الاعتقاد بأن نجاحك أمر لا مفر منه وأنه سيأتي قريبًا. لسوء الحظ، هذا ليس هو الحال دائما.

العديد من الشركات الناشئة في مجال التكنولوجيا التي لديها أفكار رائعة وإمكانات كبيرة تستنفد بسبب سوء الإدارة أو حتى التوقيت السيئ، فهي تنفق مبالغ طائلة، متوقعة تحقيق تقدم كبير في غضون بضعة أشهر. ثم يتعثرون لأنهم لم يتخيلوا قط أنهم سيحتاجون إلى خطة نمو متعددة السنوات.

#6. الفشل في إعطاء الأولوية لمسك الدفاتر الجيد

تفشل العديد من الشركات الناشئة، وخاصة الجديدة منها، في فهم أهمية المحاسبة الموثوقة لكل معاملة تقوم بها. أو أنهم يفهمون ذلك ولكنهم يعتقدون أنهم لا يستطيعون تحمله.

لا توجد معاملات صغيرة، ويجب تسجيلها جميعها بشكل صحيح. بهذه الطريقة، في أي وقت، سيكون لديك رؤية واضحة لعملك والرفاهية المالية لشركتك الناشئة.

يجب أن تكون المعلومات المنظمة حول شركتك تحت تصرفك في أي وقت، وسيكون من الأسهل عليك تتبع التدفق النقدي الخاص بك.

بعد كل شيء، تتبع جميع الإيصالات والمعاملات يجب أن يسهل على المحاسبين الخارجيين إذا قررت توظيفهم.

#7. نسيان الأعمال الورقية

يعد تتبع الأعمال الورقية مهمة رهيبة بالنسبة لمعظم الناس، ولكن الفشل في القيام بذلك قد يتركك في ورطة.

سيكون من الأفضل أن تضع ذلك في الاعتبار، لأنه من المرجح أن تفضل الجهات الحكومية التعامل مع الشركات الجديدة والصغيرة التي من المرجح أن ترتكب أخطاء في المستندات أو تفشل في تعبئتها.

أحيانًا تكون العقوبات التي تتبع هذه الفحوصات مرتفعة جدًا لدرجة أنها ستجبرك على إعادة النظر فيما إذا كان يجب عليك الاستمرار في عملك على الإطلاق. ولكن حتى لو لم يكن الأمر كذلك، لماذا يجب أن تدفع إذا كان بإمكانك تجنبه؟

تأكد أيضًا من أنك تقرأ وتتعرف على جميع الميزات الضرورية للسلوك السليم لشركتك وما تتطلبه التشريعات المحلية الخاصة بك.

#8. الإدارة غير السليمة للضرائب

وينبغي أن تدفع عند الضرورة. قد تؤثر التغييرات المفاجئة في الضرائب أو غيرها من حالات عدم الدفع من جانب دافعي الضرائب على تدفق الأموال إلى الخارج.

ولذلك يجب أن تؤخذ الضرائب بعين الاعتبار، ولهذا الغرض يجب إجراء الحسابات المناسبة في الخطة المالية.

وبالتالي، فمن الضروري التخطيط لأي من هذه الشكوك. ففي النهاية، عصفور في يدك خير من اثنين على الشجيرة!

#9. سداد التزاماتك قبل استحقاقها

الالتزامات لها سمة أساسية واحدة. لديهم نضج معين. وهذا يعني أن الالتزام بالأداء سوف ينشأ عند نقطة محددة سلفا في المستقبل.

بعض الالتزامات ذات طبيعة قصيرة الأجل. على سبيل المثال، عادة ما يتم سداد الالتزامات تجاه الموظفين بتأخير يتراوح من عشرة إلى عشرين يومًا. وقد يتم سداد الالتزامات الأخرى على مدى فترة أطول. على سبيل المثال، ستقوم الشركة بسداد التزاماتها من القروض طويلة الأجل على مدى عدة سنوات.

يمكن لشركة مستقرة ماليا أن تسدد ديونها عندما يحين موعد استحقاقها. ليس من العدل أن تسدد ديونك في وقت متأخر. ومع ذلك، فمن الخطأ أيضًا سداد الالتزامات العامة مبكرًا، أي أنك ربما تكون قد واجهت المبادئ الثلاثة لكل رجل أعمال - اشتري بسعر رخيص، وبيع بسعر مرتفع، ولا تدفع على الفور.

رأس المال العامل مطلوب لتمويل العملية. ويمكن سحب مبلغها من قيمة الأموال المرتبطة بجرد المواد والبضائع والمنتجات لحساب المستحق خلال العام والأموال الموجودة في حسابها وخزينة الشركة.

يتم تحويل هذه الأصول الحالية قصيرة الأجل باستمرار من النقود إلى المخزون، ومن المخزون إلى المستحقات، ثم العودة إلى المال. عدد الأيام التي يتم خلالها ربط المخزون والذمم المدينة بالنقد هي مدة التمويل التشغيلي.

ولتمويل رأس المال العامل من خلال المبيعات، يجب أن يكون استحقاق الالتزامات مساوياً على النحو الأمثل لمدة التمويل التشغيلي. إذا تمكنت من تحقيق ذلك، فيجب على شركتك تمويل نفسها .

على العكس من ذلك، إذا كان سيتم سداد الالتزامات في وقت أقل مما يمكنك تمويل عملياتك وتلقي الأموال من المبيعات، فستحتاج إلى مصادر تمويل أخرى، مثل قرض التشغيل.

إذا اتفقت على مواعيد نهائية لسداد التزاماتك، فليس من المنطقي اقتصاديًا أن تدفعها قبل أن تأتي.

#10. عدم مراقبة الحالة المالية لعملائك

من الأخطاء الشائعة في إدارة التدفق النقدي عدم استخدام المدخرات التي تنشأ من التخلص من المخاطر المرتبطة بالمجالات الرئيسية لعملك، مثل حجم المبيعات أو سعر شراء الأصول الثابتة.

فكر في المخاطر المحتملة وابحث عن السبب الجذري لها. يمكن أن يستغرق العثور عليه وقتًا أطول من مجرد إدراك خطر معين.

ومع ذلك، إذا كان الخطر يمكن أن يكون له عواقب وخيمة على محفظة الشركة، فإن الأمر يستحق إجراء تحليل أعمق للأسباب.

على سبيل المثال، لقد أدركت التهديد المحتمل لخطة التدفق النقدي الخاصة بك بسبب التأخير في الدفع لعملائك الرئيسيين. ما هو سبب هذا السلوك من شركاء العمل الخاص بك؟

لذلك، حاول التحليل المالي. يمكن تبسيط تحليل القوة والأداء المالي لشركة شريكك التجاري من خلال اختبار ائتماني سريع. ويستند إلى عدة أرقام من البيانات المحاسبية.

بفضل نتائج اختبار الائتمان، يمكنك تقييم شركاء عملك على مقياس من واحد إلى خمسة. عند التخطيط للتدفق النقدي الخاص بك، يجب عليك التركيز بشكل أساسي على "الأربع" و"الخمسات"، أي للشركات التي من المحتمل أن تكون غير قادرة على سداد ديونها.

تشكل مخاطر التأخر في الدفع من قبل العملاء بسبب مشاكلهم المالية الحادة درجة عالية من التهديد لتدفقاتك النقدية. بفضل اختبار الائتمان، يجب أن تعرف هذه المخاطر وبالتالي تطلب، على سبيل المثال، تسليم البضائع بموجب الدفع المسبق.

رقم 11. تجاهل الطبيعة الموسمية للعمل

بالنسبة للشركات التي ليس لديها عمليات سنوية تكون غنية بالنقد خلال مواسم الذروة وتواجه صعوبات في إدارة التدفقات النقدية الخارجة خلال الفترة المتبقية من الفترة.

لذلك، عندما يبدأ موسم الأموال الغنية، يميل الناس إلى تحمل التزامات عامة يصبح من الصعب التعامل معها في غير موسمها.

لتجنب مثل هذه الإدارة السيئة للتدفقات النقدية، يجب عليك التأكد من وجود احتياطيات كافية في غير موسمها في الخطة المالية.

رقم 12. عدم وجود خطة احتياطية

ظروف السوق اليوم تجعلك لا تكون دائمًا على دراية بما سيحدث وإلى أين يتجه عملك. يمكن أن يحدث أي شيء خطأ في أي لحظة، وقد لا تلاحظ ذلك حتى.

لذلك، فإن الاستعداد لمثل هذه الحالات، حتى لو لم تحدث أبدًا، هو الطريقة الأكثر حكمة وأمانًا لإنقاذ شركتك الناشئة من الفشل. يعد الحصول على بعض أموال الطوارئ التي يمكنك استخدامها أمرًا ضروريًا تقريبًا، وقد يؤثر ذلك أيضًا على ما إذا كنت ستفلس أو ستتجاوز الأمر بنجاح.

هناك عدة طرق للتعامل مع هذا. واحدة من أفضل الطرق هي أن يكون لديك حساب توفير لإيداع الأموال من وقت لآخر. يستغرق تجميع الأموال بهذه الطريقة بعض الوقت، لكنها خالية من المخاطر وآمنة.

وبدلاً من ذلك، يمكنك الحصول على حد ائتماني، وهو أسرع بكثير ولكنه يتطلب منك دفع المزيد. ومع ذلك، تأكد من أنك لا تفعل ذلك إلا عند الضرورة.

استنتاج بشأن أخطاء إدارة التدفق النقدي

تعد مشكلات التدفق النقدي واحدة من أكبر التحديات التي تواجه امتلاك عمل تجاري. ومع ذلك، إذا كنت موضوعيًا بشأن عملك، وتحد من الإنفاق غير الضروري، وتحذر من المخاطر المحتملة، فيجب أن تكون أعلى بكثير من زملائك في العمل في إمكاناتك لتحقيق نجاح تجاري على المدى الطويل.

يتطلب إنشاء شركة ناشئة الكثير من الجهد والقوة العقلية، ومن المؤكد أنك سترتكب بعض الأخطاء، خاصة إذا كنت جديدًا في هذا المجال.

ومع ذلك، فإن بعض الأخطاء تكلفك أكثر من غيرها. لذلك، سيكون من الحكمة ملاحظة ما فعله أصحاب الشركات الناشئة الآخرون قبلك ومحاولة تجنبه. بهذه الطريقة، يجب أن يكون لشركتك فرصة أفضل بكثير للبقاء في هذا السوق المشبع بالفعل!

بغض النظر عن مدى روعة خطة عملك، أو مدى ربحيتك، أو عدد المستثمرين المهتمين بدعم عملك، فلن تتمكن من البقاء على قيد الحياة إذا لم تتمكن من إدارة التدفق النقدي الخاص بك.