Управление денежными потоками: 12 ошибок, которых следует избегать технологическим стартапам

Год за годом инвестиции в технологические стартапы продолжают расти. Один взгляд на барометр стартапов Bloomberg показывает невероятный рост за последнее десятилетие или около того . Трудно сказать, было ли лучшее время для создания технологической компании (сейчас она довольно конкурентоспособна). Однако прежде всего вам следует изучить управление денежными потоками .

Управление денежными потоками — это процесс мониторинга, анализа и оптимизации чистой суммы денежных поступлений за вычетом выплат денежных средств. И, конечно, на самом деле это сложнее, чем может показаться.

Оценка чистого денежного потока имеет важное значение для финансового здоровья бизнеса. Это решающий фактор для любого бизнеса, поскольку, согласно исследованию Банка США, 82% предприятий терпят неудачу из-за плохого управления денежными потоками.

По мере того как индустрия технологий становится сильнее, проникая во все больше и больше элементов нашей жизни, интернет-инфраструктура становится лучше. Кроме того, оборудование дешевеет, а облачные сервисы быстро расширяются; амбициозные технологические предприниматели идеально подходят для процветания.

Успех далеко не гарантирован, особенно когда благоприятная обстановка может дать опасное чувство уверенности. Одной из областей, где обычно проявляются серьезные ошибки, является управление денежными потоками.

Ошибки управления денежными потоками

Ущерб вашему денежному потоку может оказаться достаточным, чтобы полностью потопить ваш бизнес, независимо от масштаба вашей идеи или качества вашей работы, поэтому вы не можете позволить себе рисковать.

Если вы видите, что ваш бизнес постоянно тратит больше, чем зарабатывает, то должно быть ясно, что у вас проблемы с управлением денежными потоками.

Вот наиболее распространенные ошибки в управлении денежными потоками, которые могут убить ваш бизнес.

№1. Перерасход

Навредить вашему денежному потоку легче всего, перерасходовав деньги , и большинство владельцев стартапов попадают в эту ловушку на раннем этапе.

Однако есть и другие причины, по которым вы можете потратить гораздо больше, чем нужно. Возможно, вы неосторожны и не обращаете внимания на то, что это может навредить вашему бизнесу, или у вас сложилось мнение, что чтобы заработать деньги, нужно их потратить.

В любом случае, немного дисциплины и планирования не повредят. Без этого вы не сможете защитить свой денежный поток. Лучший способ стать дисциплинированным и осознать свои перерасходы — это все проанализировать и составить список всех своих расходов.

После этого вы сможете расставить приоритеты, решить, где можно провести черту, и избавиться от некоторых из них. Должно остаться только то, что имеет основополагающее значение для ваших будущих операций.

№2. Неиспользование бюджета денежных потоков

Вы должны установить реалистичные ожидания относительно будущих продаж. Вы должны контролировать расходы и делать все возможное, чтобы ваши клиенты платили.

Сами по себе эти изменения должны творить чудеса с долгосрочным денежным потоком вашей компании. Тем не менее, вы все равно можете обнаружить, что ваш бизнес находится в затруднительном положении, если вы не отслеживаете ежедневный денежный поток.

Для ритейлеров месяцы непосредственно перед праздниками — это время, когда денежный поток может быть невероятно ограниченным. Вам может потребоваться больше запасов от ваших поставщиков, чтобы подготовиться к наплыву продаж, но если эти платежи поставщикам поступят до того, как начнутся ваши продажи, у вас могут возникнуть проблемы с оплатой счетов вовремя. В течение этого времени вы можете рассмотреть возможность финансирования НИОКР в качестве возможного решения.

Использование отчета о движении денежных средств поможет отслеживать приход и отток расходов за определенный период. Это должно помочь вам предвидеть, когда у вас будет больше денег, чем поступает, чтобы вы могли планировать эти проблемные периоды.

Без этого вы просто задаетесь вопросом, будут ли у вас деньги, когда они вам понадобятся, и вы, вероятно, увеличите свои шансы столкнуться с просроченными платежами и другими штрафами за просроченные счета.

№3. Не держать под рукой запас наличных денег

Независимо от того, сколько резервов у вас есть для защиты денежных средств вашей компании, перебои в движении денежных средств являются реальностью бизнеса.

Это может не иметь существенного значения, если у вас есть под рукой сбережения. Однако, если ваша компания работает с нулевым балансом на счете, один медленный месяц продаж может означать мгновенную катастрофу.

Если вы хотите защитить свой бизнес от проблем с денежными потоками, вам следует поддерживать банковский баланс, который может покрыть как минимум три месяца ваших операционных расходов.

Таким образом, даже если вы столкнетесь с неожиданными перебоями в движении денежных средств, у вас есть резервы, чтобы защитить себя.

№4. Путать прибыль с деньгами, которые вы зарабатываете

В бизнесе большое внимание обычно уделяется прибыли. Однако компании банкротились задолго до того, как в конце года в отчете о прибылях и убытках появился окончательный экономический результат, не имея возможности погасить обязательства перед поставщиками и зарплату сотрудникам.

В отчете о прибылях и убытках вы найдете ценную информацию для анализа эффективности бизнеса. К сожалению, это мало что говорит о том, зарабатываете ли вы деньги.

Однако большинство предпринимателей совершают эту ошибку и сосредотачиваются только на прибыли.

Ты тоже один из них?

Возможно, вы уже подумали об этом. Бухгалтерское понятие экономического результата отличается от экономической категории денежного потока.

Прибыль или убыток являются выражением разницы между затратами и доходами. Денежный поток – это разница между денежными доходами и расходами. Расходы не составляют 100% расходов, так же как и доходы чаще всего не означают немедленного сбора денег.

Нулевая запись в отчете о прибылях и убытках делается по облагаемым поставкам по выставленному счету-фактуре. Однако деньги могут прийти к вам с более или менее значительным временным лагом.

Аналогично, стоимость счетов не обязательно означает немедленную оплату. Например, зарплата за декабрь является частью экономического результата года.

Все равно выплата (а, следовательно, и уменьшение денежного потока) произойдет не раньше января следующего года.

В случае с офисным оборудованием, компьютерами, производственными линиями, автомобилями и зданиями временной лаг еще более выражен из-за распределения амортизации на несколько лет, даже если вы уже давно заплатили за новые активы.

Затраты, расходы и доходы могут диаметрально различаться в реальной жизни и экономических результатах. Обзор денежных потоков показывает, сколько денег утекает из компании и сколько денег теоретически поступает в компанию.

Вы можете договориться с клиентами о более поздней оплате, хотя за доставку вы уже давно заплатили. У вас нет денег, хотя вы прибыльны.

Расхождение между доходами и расходами должно заставить вас активно разрешить ситуацию до получения отчета о прибылях и убытках.

№5. Ожидание внезапного успеха

Мир технологий изобилует примерами компаний, которые исключительно быстро перешли от неизвестных количеств к популярным товарам.

Именно так может работать инвестирование в такой спекулятивной отрасли: осознание того, что следующая идея стоимостью в триллион долларов (например, Snapchat) может быть не за горами, вынуждает инвесторов идти на значительные риски, поддерживая новых претендентов.

Проблема в том, что технологические стартапы часто рассчитывают пойти по стопам этих ночных ощущений вместо того, чтобы мечтать о чем-то большом, отдавая приоритет повседневной работе .

Вы не создадите компанию, если не верите в эту идею, поэтому эта вера (и некоторая уверенность) может привести вас к убеждению, что ваш успех неизбежен и обязательно скоро придет. К сожалению, это не всегда так.

Многие технологические стартапы с отличными идеями и огромным потенциалом выгорают из-за плохого управления или даже неудачного выбора времени — они тратят огромные средства, надеясь добиться значительного прогресса в течение нескольких месяцев. Затем они оказались на мели, потому что никогда не предполагали, что им понадобится многолетний план роста.

№6. Неспособность расставить приоритеты в хорошей бухгалтерии

Многие стартапы, особенно новые, не понимают важности надежного учета каждой совершаемой вами транзакции. Или они понимают, но думают, что не могут себе этого позволить.

Мелких сделок не бывает, и все они должны быть надлежащим образом зарегистрированы. Таким образом, в любой момент вы будете иметь четкое представление о своем бизнесе и финансовом благополучии вашего стартапа.

Систематизированная информация о вашей компании должна быть в вашем распоряжении в любой момент, и вам будет намного проще отслеживать свой денежный поток.

В конце концов, отслеживание всех поступлений и транзакций должно облегчить работу внешних бухгалтеров, если вы решите их нанять.

№7. Забыв о документах

Отслеживание документов — ужасная задача для большинства людей, но невыполнение этого требования может привести к неприятностям.

Было бы лучше, если бы вы это учли, так как более вероятно, что госорганы предпочитают иметь дело с новыми и малыми предприятиями, которые с большей вероятностью допустят ошибки в документах или не смогут их заполнить.

Штрафы, которые следуют за этими проверками, иногда настолько высоки, что заставляют вас пересмотреть, стоит ли вам вообще продолжать свою работу. Но даже если это не так, зачем вам платить, если можно этого избежать?

Кроме того, обязательно прочтите и узнайте обо всех функциях, необходимых для надлежащего ведения вашего бизнеса, а также о требованиях вашего местного законодательства.

№8. Неправильное управление налогами

Платить следует при необходимости. Внезапные изменения налогов или другие неплатежи со стороны налогоплательщика могут повлиять на отток денежных средств.

Поэтому налоги следует учитывать, и для этого в финансовом плане должны быть сделаны соответствующие расчеты.

Таким образом, необходимо планировать любые из этих неопределенностей. Ведь птица в руках стоит двух в кустах!

№9. Выплата ваших обязательств до наступления срока их погашения

Обязательства имеют одну существенную особенность. У них есть определенная зрелость. Это означает, что обязательство исполнения возникнет в заранее определенный момент в будущем.

Некоторые обязательства носят краткосрочный характер. Например, обязательства перед работниками обычно погашаются с задержкой в ​​десять-двадцать дней. Другие обязательства могут подлежать погашению в течение более длительного периода. Например, компания будет погашать обязательства по долгосрочным кредитам в течение нескольких лет.

Финансово стабильная компания может погасить свои долги, когда они просрочены. Несправедливо платить долги поздно. Однако досрочное погашение общих обязательств также является ошибкой, т. е. вы, возможно, сталкивались с тремя принципами каждого делового человека — купить дешево, продать дорого и не платить сразу.

Для финансирования операции необходим оборотный капитал. Вывести его сумму можно из стоимости денежных средств, связанных с запасами материалов, товаров и продукции, дебиторской задолженности в течение года и денег, находящихся на его счете и в казне предприятия.

Эти текущие краткосрочные активы постоянно конвертируются из денег в запасы, из запасов в дебиторскую задолженность и обратно в деньги. Количество дней, в течение которых запасы и дебиторская задолженность связывают денежные средства, представляет собой продолжительность оперативного финансирования.

Для финансирования оборотного капитала за счет реализации срок погашения обязательств должен быть оптимально равен сроку оперативного финансирования. Если вы сможете добиться этого, ваша компания должна будет финансировать себя сама .

И наоборот, если обязательства должны быть погашены в более короткие сроки, чем вы сможете профинансировать свою деятельность и получить деньги от продаж, вам потребуются другие источники финансирования, например, операционный кредит.

Если вы договорились о сроках погашения своих обязательств, нет экономического смысла платить их до наступления.

№ 10. Не контролировать финансовое состояние ваших клиентов

Частая ошибка в управлении денежными потоками – не использовать экономию, возникающую в результате устранения рисков, связанных с ключевыми направлениями вашего бизнеса, такими как объем продаж или цена покупки основных средств.

Подумайте о возможных рисках и найдите их первопричину. Его поиск может занять больше времени, чем просто осознание конкретного риска.

Однако если риск может иметь тяжелые последствия для кошелька компании, стоит провести более глубокий анализ причин.

Например, вы осознали потенциальную угрозу вашему плану движения денежных средств из-за задержек платежей вашим основным клиентам. В чем причина такого поведения ваших деловых партнеров?

Поэтому попробуйте финансовый анализ. Анализ финансовой устойчивости и эффективности компании вашего делового партнера можно упростить с помощью быстрого кредитного теста. Он основан на нескольких цифрах бухгалтерской отчетности.

Благодаря результатам кредитного теста вы можете оценить своих деловых партнеров по шкале от одного до пяти. Планируя свой денежный поток, следует ориентироваться в основном на «четверки» и «пятерки», то есть на компании, которые потенциально неспособны погасить свои долги.

Риск просрочки платежей со стороны клиентов, вызванный их серьезными финансовыми проблемами, представляет высокую степень угрозы для вашего денежного потока. Благодаря кредитному тесту вы должны знать этот риск и поэтому требовать, например, поставки товара под предоплату.

№ 11. Игнорирование сезонного характера бизнеса

Предприятия, которые не ведут ежегодную деятельность, богаты денежными средствами в пиковые сезоны деловой активности и сталкиваются с трудностями в управлении оттоком денежных средств в оставшуюся часть периода.

Поэтому, когда начинается сезон богатых денег, люди склонны брать на себя накладные обязательства, справиться с которыми в межсезонье становится сложно.

Чтобы избежать такого плохого управления денежными потоками, вам следует обеспечить достаточные межсезонные резервы в финансовом плане.

№ 12. Отсутствие запасного плана

Сегодняшние рыночные условия таковы, что вы не всегда можете быть в курсе того, что произойдет и куда пойдет ваш бизнес. В любой момент что-то может пойти не так, и вы можете этого даже не заметить.

Поэтому быть готовым к таким случаям, даже если они никогда не произойдут, — самый мудрый и безопасный способ уберечь свой стартап от провала. Наличие некоторых чрезвычайных средств, которые вы могли бы использовать, практически необходимо, и это может даже повлиять на то, обанкротитесь ли вы или успешно переживете это.

Есть несколько способов справиться с этим. Один из лучших способов — иметь сберегательный счет, на который можно время от времени вносить деньги. Накопление денег таким способом занимает немного времени, но это безрисково и безопасно.

Альтернативно вы можете получить кредитную линию, что намного быстрее, но потребует от вас больше оплаты. Однако убедитесь, что вы делаете это только при необходимости.

Заключение об ошибках управления денежными потоками

Проблемы с денежным потоком являются одной из самых больших проблем владения бизнесом. Однако, если вы объективны в своем бизнесе, ограничиваете ненужные расходы и остерегаетесь потенциальных ловушек, вы должны быть намного выше своих коллег по бизнесу в своем потенциале долгосрочного успеха в бизнесе.

Запуск стартапа требует много усилий и умственных сил, и вы неизбежно совершите несколько ошибок, особенно если вы новичок в бизнесе.

Однако некоторые ошибки стоят вам дороже, чем другие. Поэтому было бы разумно понаблюдать за тем, что делали другие владельцы стартапов до вас, и постараться избегать этого. Таким образом, у вашего бизнеса будет гораздо больше шансов выжить на этом и без того насыщенном рынке!

Независимо от того, насколько невероятен ваш бизнес-план, насколько вы прибыльны или сколько инвесторов заинтересованы в поддержке вашего бизнеса, вы не выживете, если не сможете управлять своим денежным потоком.