Nakit Akışı Yönetimi: Teknoloji Startup'larının Kesinlikle Kaçınması Gereken 12 Hata

Teknoloji girişimlerine yapılan yatırımlar her geçen yıl artmaya devam ediyor. Bloomberg startup barometresine bir bakış, son on yıldaki gülünç büyümeyi . Bir teknoloji şirketi kurmak için daha iyi bir zaman olup olmadığını söylemek zor (şu anda oldukça rekabetçi). nakit akışı yönetimini öğrenmelisiniz .

Nakit akışı yönetimi, nakit girişlerinden nakit ödemeler çıkarılarak net tutarın izlenmesi, analiz edilmesi ve optimize edilmesi sürecidir. Ve elbette gerçekte göründüğünden daha zordur.

Net nakit akışının değerlendirilmesi bir işletmenin mali sağlığı açısından önemlidir. US Bank tarafından yapılan araştırmaya göre işletmelerin %82'si zayıf nakit akışı yönetimi nedeniyle başarısız olduğundan, bu her işletme için çok önemli bir faktördür.

Teknoloji sektörü güçlenip hayatımızın daha fazla unsuruna girerken, internet altyapısı da gelişiyor. Ayrıca donanım ucuzluyor ve bulut hizmetleri hızla genişliyor; hırslı teknoloji girişimcileri gelişmek için idealdir.

Başarı garanti olmaktan çok uzaktır, özellikle de elverişli bir ortam tehlikeli bir güven duygusu verebileceğinde. Ciddi hataların genellikle ortaya çıktığı alanlardan biri de nakit akışı yönetimidir.

Nakit Akışı Yönetimi Hataları

Nakit akışınızdaki hasar, fikrinizin ölçeği veya işinizin kalitesi ne olursa olsun, işinizi tamamen batırmaya yetebilir; dolayısıyla hiçbir riski göze alamazsınız.

İşletmenizin sürekli olarak kazandığından daha fazlasını harcadığını görüyorsanız nakit akışı yönetimi sorununuz olduğu açık olmalıdır.

Nakit akışı yönetiminde işinizi sonlandırabilecek en yaygın hataları burada bulabilirsiniz.

#1. Fazla harcama

Nakit akışınıza zarar vermek en kolayı aşırı harcama ve çoğu startup sahibi bu tuzağa erkenden düşer.

Ancak ihtiyacınızdan çok daha fazlasını harcayabilmenizin başka nedenleri de var. Belki dikkatsiz davranıyorsunuz ve işinize zarar verebileceğini dikkate almıyorsunuz ya da para kazanmak için para harcamanız gerektiğini düşünüyorsunuz.

Durum ne olursa olsun, biraz disiplin ve planlamanın zararı olmaz. Bu olmadan nakit akışınızı koruyamazsınız. Disiplinli olmanın ve fazla harcamalarınızın farkında olmanın en iyi yolu, her şeyi analiz etmek ve tüm harcamalarınızın bir listesini yapmaktır.

Bundan sonra öncelik sırasına koyabilir, çizgiyi nereye çekebileceğinize karar verebilir ve bazılarından kurtulabilirsiniz. Yalnızca gelecekteki operasyonlarınız için temel olan şeyler kalmalıdır.

#2. Nakit Akışı Bütçesinin Kullanılmaması

Gelecekteki satışlar için gerçekçi beklentiler belirlemelisiniz. Maliyetleri kontrol altında tutmalı ve müşterilerinizin ödeme yapmasını sağlamak için elinizden geleni yapmalısınız.

Bu değişiklikler tek başına şirketinizin uzun vadeli nakit akışında harikalar yaratacaktır. Ancak günlük nakit akışınızı takip etmeden işletmenizin yine de zor durumda olduğunu görebilirsiniz.

Perakendeciler için tatillerden hemen önceki aylar, nakit akışının inanılmaz derecede sıkışık olabileceği dönemlerdir. Satış akışına hazırlanmak için tedarikçilerinizden daha fazla envanter talep edebilirsiniz, ancak tedarikçilere yapılan bu ödemeler satışlarınız gerçekleşmeden önce ulaşırsa, faturalarınızı zamanında ödemekte sorun yaşayabilirsiniz. SR&ED finansmanını olası bir çözüm olarak düşünebilirsiniz

Nakit akışına ilişkin bir raporun kullanılması, belirli bir süre için gider giriş ve çıkışlarını takip etmenize yardımcı olacaktır. Gelenden daha fazla paraya ne zaman sahip olacağınızı tahmin etmenize yardımcı olacaktır, böylece bu sorunlu dönemler için plan yapabilirsiniz.

Bu olmadan, ihtiyacınız olduğunda paraya sahip olup olmayacağınızı merak edersiniz ve muhtemelen geç ödemelerle ve vadesi geçmiş faturalarla ilgili diğer cezalarla karşılaşma şansınızı artırırsınız.

#3. Elinizde Bir Tampon Nakit Tutmamak

Şirketinizin nakdini korumak için ne kadar rezerviniz olursa olsun, nakit akışındaki aksaklıklar bir iş gerçeğidir.

Elinizde bir tasarruf yastığınız varsa, bu önemli bir fark yaratmayabilir. Ancak şirketiniz sıfır hesap bakiyesiyle çalışıyorsa, satışların yavaş olduğu bir ay, anında felaket anlamına gelebilir.

İşletmenizi nakit akışı sorunlarından korumak istiyorsanız, minimum üç aylık işletme giderlerinizi karşılayabilecek bir banka bakiyeniz olmalıdır.

Bu sayede beklenmedik nakit akışı kesintileriyle karşılaşsanız bile kendinizi koruyacak rezerviniz olur.

#4. Kârınızı Kazandığınız Parayla Karıştırmak

İş dünyasında genellikle kâra çok dikkat edilir. Ancak şirketler, yıl sonu gelir tablosunda nihai ekonomik sonuç ortaya çıkmadan çok önce, tedarikçilere yükümlülüklerini ve çalışanlara maaşlarını ödeyemeden iflas etti.

Gelir tablosunda iş performansını analiz etmek için değerli bilgiler bulacaksınız. Ne yazık ki bu, para kazanıp kazanmadığınız hakkında pek bir şey söylemiyor.

Ancak çoğu girişimci bu hatayı yapıyor ve sadece kâra odaklanıyor.

Sen de onlardan biri misin?

Belki bunu zaten düşünmüşsündür. Ekonomik bir sonucun muhasebe kavramı, nakit akışının ekonomik kategorisinden farklıdır.

Kâr veya zarar, maliyetler ile gelir arasındaki farkın ifadesidir. Nakit akışı, nakit gelir ve giderler arasındaki farktır. Giderler, giderlerin %100'ünü oluşturmaz; tıpkı gelirin çoğunlukla anında para toplanması anlamına gelmemesi gibi.

Düzenlenen faturanın vergiye tabi malzemelerine kar veya zarar tablosunda sıfır girişi girilir. Ancak para size az çok önemli bir zaman gecikmesiyle gelebilir.

Benzer şekilde, faturaların maliyeti de mutlaka anında ödeme anlamına gelmemektedir. Örneğin Aralık ayı maaşı yılın ekonomik sonucunun bir parçasıdır.

Yine de ödeme (ve dolayısıyla nakit akışındaki azalma) bir sonraki yılın Ocak ayına kadar gerçekleşmeyecek.

Ofis ekipmanı, bilgisayarlar, üretim hatları, arabalar ve binalar söz konusu olduğunda, yeni varlıklar için uzun süre ödeme yapmış olsanız bile, amortismanın birkaç yıla yayılması nedeniyle zaman gecikmesi daha da belirgindir.

Maliyetler, giderler ve gelir, gerçek hayatta ve ekonomik sonuçta tamamen farklılık gösterebilir. Nakit akışına genel bakış, şirketten ne kadar para aktığını ve teorik olarak şirkete ne kadar para aktığını gösterir.

Teslimatlarınızın bedelini uzun zaman önce zaten ödemişken, müşterilerle daha sonraki ödeme için pazarlık yapabilirsiniz. Kârlı olmanıza rağmen paranız yok.

Gelir ve giderler arasındaki tutarsızlık sizi, hesapların gelir tablosunu almadan önce durumu aktif olarak çözmeye zorlamalıdır.

#5. Başarıya Ani Bir Yükseliş Beklemek

Teknoloji dünyası, bilinmeyen miktarlardan sıcak ürünlere son derece hızlı bir şekilde geçiş yapan şirketlerin örnekleriyle doludur.

Böylesine spekülatif bir sektörde yatırım böyle işleyebilir: Bir sonraki trilyon dolarlık fikrin (Snapchat gibi) çok yakında olabileceğini bilmek, yatırımcıları yeni yarışmacıları destekleyerek önemli riskler almaya zorlar.

Buradaki sorun, teknoloji startuplarının günlük işlere öncelik vererek büyük hayaller kurmak .

Bu fikre inanmıyorsanız bir şirket kuramazsınız; dolayısıyla bu inanç (ve biraz güven), başarınızın kaçınılmaz olduğuna ve yakında geleceğine inanmanıza neden olabilir. Ne yazık ki bu her zaman böyle değildir.

kötü yönetim nedeniyle tükeniyor ; birkaç ay içinde büyük ilerleme kaydetmeyi bekleyerek çılgınca harcama yapıyorlar. Daha sonra karaya oturdular çünkü çok yıllı bir büyüme planına ihtiyaç duyacaklarını hiç düşünmemişlerdi.

#6. İyi Defter Tutmaya Öncelik Vermemek

Birçok startup, özellikle de yeni olanlar, yaptığınız her işlem için güvenilir muhasebenin önemini anlamakta başarısız oluyor. Ya da anlıyorlar ama bunu karşılayamayacaklarını düşünüyorlar.

Küçük işlemler yoktur ve hepsinin uygun şekilde kaydedilmesi gerekir. Bu şekilde, istediğiniz zaman işletmeniz ve girişiminizin mali durumu hakkında net bir görüşe sahip olacaksınız.

Şirketiniz hakkındaki düzenli bilgiler her an elinizin altında olmalı ve nakit akışınızı takip etmeniz çok daha kolay olacaktır.

Sonuçta, tüm makbuzları ve işlemleri takip etmek, harici muhasebecileri işe almaya karar verirseniz onların işini kolaylaştıracaktır.

#7. Evrak İşlerini Unutmak

Evrak işlerini takip etmek çoğu insan için korkunç bir iştir, ancak bunu yapmamak başınızı belaya sokabilir.

Bunu aklınızda bulundursanız daha iyi olur, çünkü devlet kurumlarının belgelerde hata yapma veya bunları doldurma konusunda başarısız olma olasılığı daha yüksek olan yeni ve küçük işletmelerle çalışmayı tercih etmesi daha olasıdır.

Bu kontrollerin ardından gelen cezalar bazen o kadar yüksektir ki, sizi işinize devam edip etmemeniz gerektiğini yeniden düşünmeye zorlayabilir. Ancak öyle olmasa bile, bundan kaçınabilecekseniz neden para ödeyesiniz ki?

Ayrıca işletmenizin doğru şekilde yürütülmesi için gerekli tüm özellikleri ve yerel mevzuatınızın gerektirdiği tüm özellikleri okuyup öğrendiğinizden emin olun.

#8. Vergilerin Yanlış Yönetimi

Gerektiğinde ödenmesi gerekir. Vergi mükellefinin vergilerdeki ani değişiklikler veya diğer ödeme yapmamaları fon çıkışını etkileyebilir.

Bu nedenle vergiler dikkate alınmalı ve bu amaçla mali planda uygun hesaplamalar yapılmalıdır.

Dolayısıyla bu belirsizliklerden herhangi biri için plan yapmak gerekir. Sonuçta elinizdeki bir kuş, çalılardaki iki kuşa bedeldir!

#9. Borçlarınızı Vadesinden Önce Ödemek

Borçların önemli bir özelliği vardır. Belli bir olgunlukları var. Bu, ifa yükümlülüğünün gelecekte önceden belirlenmiş bir noktada ortaya çıkacağı anlamına gelir.

Bazı yükümlülükler kısa vadeli niteliktedir. Örneğin çalışanlara olan yükümlülükler genellikle on ila yirmi günlük bir gecikmeyle geri ödenir. Diğer taahhütler daha uzun bir sürede geri ödenebilir. Örneğin şirket, uzun vadeli kredilerden kaynaklanan yükümlülüklerini birkaç yıl içinde geri ödeyecektir.

Mali açıdan istikrarlı bir şirket, vadesi geçmiş borçlarını ödeyebilir. Borçlarınızı geç ödemek doğru değil. Ancak genel yükümlülükleri erken ödemek de bir hatadır; yani her iş adamının üç ilkesiyle karşılaşmış olabilirsiniz: ucuza al, yüksek fiyata sat ve hemen ödememe.

Operasyonu finanse etmek için işletme sermayesi gereklidir. Tutarını, yıl içinde alacaklar hesabından malzeme, mal ve ürün stoklarına ilişkin paranın değerinden ve kendi hesabında ve şirket hazinesinde bulunan paradan çekebilirsiniz.

Bu kısa vadeli varlıklar sürekli olarak paradan stoka, stoktan alacaklara ve tekrar paraya dönüşmektedir. Envanter ve alacak hesaplarının nakit bağlantısı yaptığı gün sayısı, operasyonel finansmanın süresidir.

Satış yoluyla işletme sermayesini finanse etmek için yükümlülüklerin vadesinin optimal olarak operasyonel finansmanın vadesine eşit olması gerekir. Bunu başarabiliyorsanız şirketinizin kendisini finanse etmesi gerekir .

Tersine, eğer yükümlülükler operasyonlarınızı finanse edebileceğinizden ve satışlardan para alabileceğinizden daha kısa sürede geri ödenecekse, işletme kredisi gibi başka finansman kaynaklarına ihtiyacınız olacaktır.

Yükümlülüklerinizi ödemek için son tarihler üzerinde anlaştıysanız, bunları gelmeden önce ödemenin ekonomik bir anlamı yoktur.

#10. Müşterilerinizin Mali Sağlığını Takip Etmemek

Nakit akışı yönetiminde sık sık yapılan bir hata, satış hacmi veya sabit varlıkların satın alma fiyatı gibi işinizin kilit alanlarıyla ilişkili risklerin ortadan kaldırılmasından kaynaklanan tasarrufları kullanmamaktır.

Olası riskleri düşünün ve bunların temel nedenini bulun. Bunu bulmak, belirli bir riskin farkına varmaktan daha fazla zaman alabilir.

Ancak risk şirketin cüzdanı için ciddi sonuçlar doğurabilecekse nedenlerini daha derinlemesine analiz etmekte fayda var.

Örneğin, ana müşterilerinize yapılan ödemelerdeki gecikmeler nedeniyle nakit akışı planınıza yönelik potansiyel tehdidin farkına vardınız. İş ortaklarınızın bu davranışının nedeni nedir?

Bu nedenle finansal analizi deneyin. İş ortağınızın şirketinin mali gücünü ve performansını analiz etmek, hızlı bir kredi testiyle basitleştirilebilir. Muhasebe tablolarındaki çeşitli rakamlara dayanmaktadır.

Kredi testi sonuçları sayesinde iş ortaklarınızı birden beşe kadar puanlayabilirsiniz. Nakit akışınızı planlarken esas olarak “dörtlü” ve “beşli”, yani potansiyel olarak borçlarını ödeyemeyen şirketlere odaklanmalısınız.

Müşterilerin ciddi mali sorunlarından dolayı ödemelerini geç yapma riski, nakit akışınız için yüksek derecede tehdit oluşturur. Kredi testi sayesinde bu riski bilmeniz ve bu nedenle örneğin ön ödemeli mal teslimini talep etmeniz gerekir.

#11. İşin Mevsimsel Doğasını Göz Ardı Etmek

Yıllık faaliyetleri olmayan işletmeler yoğun iş sezonlarında nakit açısından zengindir ve dönemin geri kalanında nakit çıkışlarını yönetmekte zorluklarla karşı karşıya kalırlar.

Bu nedenle, zengin para mevsimi başladığında insanlar, sezon dışında baş edilmesi zorlaşan genel giderleri üstlenme eğilimindedir.

Bu tür zayıf nakit akışı yönetiminden kaçınmak için, mali planda sezon dışı rezervlerin yeterli olmasını sağlamalısınız.

#12. Yedekleme Planınızın Olmaması

Günümüzün piyasa koşulları öyledir ki, her zaman ne olacağını ve işinizin nereye gideceğini bilemeyebilirsiniz. Her an her şey ters gidebilir ve siz bunu fark etmeyebilirsiniz bile.

Dolayısıyla bu tür durumlara hiç gerçekleşmese bile hazırlıklı olmak, girişiminizi başarısızlıktan kurtarmanın en akıllıca ve en güvenli yoludur. Kullanabileceğiniz bazı acil durum fonlarına sahip olmak neredeyse gereklidir ve hatta iflas etmenizi veya bu süreci başarıyla atlatmanızı bile etkileyebilir.

Bununla baş etmenin birkaç yolu var. En iyi yollardan biri, zaman zaman para yatırmak için bir tasarruf hesabına sahip olmaktır. Bu şekilde para biriktirmek biraz zaman alır ancak risksiz ve güvenlidir.

Alternatif olarak, çok daha hızlı olan ancak daha fazla ödemenizi gerektiren bir kredi limiti alabilirsiniz. Ancak bunu yalnızca gerektiğinde yaptığınızdan emin olun.

Nakit Akışı Yönetimi Hatalarına İlişkin Sonuç

Nakit akışı sorunları, bir işletme sahibi olmanın en büyük zorluklarından biridir. Ancak işiniz konusunda objektif davranırsanız, gereksiz harcamaları sınırlandırırsanız ve olası tuzaklara karşı dikkatli olursanız, uzun vadeli iş başarısı potansiyeliniz açısından iş arkadaşlarınızın çok üzerinde olmanız gerekir.

Bir girişim başlatmak çok fazla çaba ve zihinsel güç gerektirir ve özellikle de işte yeniyseniz kaçınılmaz olarak birkaç hata yapacaksınız.

Ancak bazı hatalar size diğerlerinden daha pahalıya mal olur. Bu nedenle sizden önce diğer startup sahiplerinin neler yaptığını gözlemleyip bunlardan kaçınmaya çalışmak akıllıca olacaktır. Bu şekilde, işletmenizin zaten doymuş olan bu pazarda hayatta kalma şansı çok daha yüksek olacaktır!

İş planınız ne kadar inanılmaz olursa olsun, ne kadar kârlı olursanız olun veya işletmenizi desteklemekle ilgilenen kaç yatırımcı olursa olsun, nakit akışınızı yönetemezseniz hayatta kalamazsınız.