Управління грошовими потоками: 12 помилок, яких варто уникати стартапам

Рік за роком інвестиції в технологічні стартапи продовжують зростати. Один погляд на барометр стартапів Bloomberg показує неймовірне зростання за останнє десятиліття чи близько того . Важко сказати, чи був кращий час для створення технологічної компанії (наразі вона досить конкурентна). Однак перш за все вам слід дізнатися про управління грошовими потоками .

Управління грошовими потоками – це процес моніторингу, аналізу та оптимізації чистої суми грошових надходжень мінус видача готівки. І, звичайно, насправді це складніше, ніж може здатися.

Оцінка чистого грошового потоку є важливою для фінансового здоров’я бізнесу. Це вирішальний фактор для будь-якого бізнесу, оскільки згідно з дослідженням, проведеним Банком США, 82% підприємств зазнають краху через погане управління грошовими потоками.

Оскільки індустрія технологій стає все сильнішою, проникаючи у все більше й більше елементів нашого життя, інфраструктура Інтернету стає все кращою. Крім того, апаратне забезпечення стає дешевшим, а хмарні сервіси швидко розширюються; амбіційні технологічні підприємці ідеально підходять для процвітання.

Успіх далеко не гарантований, особливо коли сприятливе середовище може викликати небезпечне почуття впевненості. Однією зі сфер, де зазвичай виявляються серйозні помилки, є управління грошовими потоками.

Помилки в управлінні грошовими потоками

Збиток для вашого грошового потоку може бути достатнім, щоб повністю потопити ваш бізнес, незалежно від масштабу вашої ідеї чи якості вашої роботи, тому ви не можете дозволити собі ризикувати.

Якщо ви бачите, що ваш бізнес постійно витрачає більше, ніж заробляє, тоді має бути зрозуміло, що у вас проблеми з управлінням грошовими потоками.

Ось найпоширеніші помилки в управлінні грошовими потоками, які можуть вбити ваш бізнес.

#1. Перевитрата

Пошкодити свій грошовий потік найлегше через надмірні витрати , і більшість власників стартапів потрапляють у цю пастку на ранній стадії.

Однак є й інші причини, чому ви можете витратити набагато більше, ніж потрібно. Можливо, ви легковажні і не звертаєте уваги на те, що це може зашкодити вашому бізнесу, або ви вважаєте, що щоб заробляти гроші, потрібно витрачати гроші.

У будь-якому випадку, певна дисципліна та планування не завадять. Без цього ви не зможете захистити свій грошовий потік. Найкращий спосіб стати дисциплінованим і усвідомити свої перевитрати — проаналізувати все та скласти список усіх своїх витрат.

Після цього ви можете розставити пріоритети, вирішити, де провести межу, і позбутися деяких із них. Має залишитися лише те, що має фундаментальне значення для вашої майбутньої діяльності.

#2. Невикористання бюджету грошових потоків

Ви повинні встановити реалістичні очікування щодо майбутніх продажів. Ви повинні контролювати витрати та робити все можливе, щоб переконатися, що ваші клієнти платять.

Ці зміни самі по собі повинні творити чудеса з довгостроковим грошовим потоком вашої компанії. Однак ви все одно можете виявити, що ваш бізнес знаходиться в скрутному становищі, не відстежуючи свій щоденний грошовий потік.

Для роздрібних торговців місяці перед святами — це час, коли грошовий потік може бути неймовірно обмеженим. Ви можете вимагати від своїх постачальників більше запасів, щоб підготуватися до припливу продажів, але якщо ці платежі постачальникам надійдуть до того, як продажі відбудуться, у вас можуть виникнути проблеми з оплатою рахунків вчасно. Протягом цього часу ви можете розглянути фінансування SR&ED як можливе рішення.

Використання звіту про рух грошових коштів допоможе відстежити приплив і відтік витрат за певний період. Це повинно допомогти вам передбачити, коли у вас буде більше грошей, ніж надходить, щоб ви могли планувати ці проблемні періоди.

Без цього вам просто цікаво, чи будуть у вас гроші, коли вони вам знадобляться, і ви, ймовірно, збільшите свої шанси зіткнутися з простроченнями та іншими штрафами за прострочені рахунки.

#3. Не зберігайте буфер готівки на руках

Незалежно від того, скільки резервів у вас є для захисту готівки вашої компанії, порушення грошових потоків є реальністю для бізнесу.

Це може не мати суттєвого значення, якщо у вас під рукою є подушка заощаджень. Однак, якщо ваша компанія працює з нульовим балансом на рахунку, один повільний місяць продажів може означати миттєву катастрофу.

Якщо ви хочете захистити свій бізнес від проблем з грошовими потоками, вам слід підтримувати банківський баланс, який може покрити щонайменше три місяці ваших операційних витрат.

Таким чином, навіть якщо ви зіткнетеся з неочікуваними порушеннями грошових потоків, у вас є резерви, щоб захистити себе.

#4. Плутати прибуток із заробленими грошима

У бізнесі велика увага зазвичай приділяється прибутку. Однак компанії банкрутували задовго до того, як у звіті про прибутки та збитки з'являвся кінцевий економічний результат на кінець року, не маючи можливості виплатити зобов'язання перед постачальниками та заробітну плату працівникам.

У звіті про фінансові результати ви знайдете цінну інформацію для аналізу результатів діяльності. На жаль, це мало говорить про те, чи заробляєте ви гроші.

Однак більшість підприємців роблять цю помилку і зосереджуються лише на прибутках.

Ви теж один із них?

Можливо, ви вже думали про це. Бухгалтерська концепція економічного результату відрізняється від економічної категорії грошового потоку.

Прибуток або збиток є вираженням різниці між витратами та доходом. Грошовий потік - це різниця між грошовими доходами та витратами. Витрати не становлять 100% витрат, так само як і дохід найчастіше не означає негайного збору грошей.

Нульовий запис у звіті про прибутки та збитки вноситься до оподатковуваних поставок виставленого рахунку-фактури. Однак гроші можуть прийти до вас з більш-менш значним відставанням у часі.

Так само вартість рахунків-фактур не обов’язково означає негайну оплату. Наприклад, зарплата за грудень є частиною економічного результату року.

Проте виплата (і, відповідно, зменшення грошового потоку) відбудеться лише в січні наступного року.

У випадку з офісним обладнанням, комп’ютерами, виробничими лініями, автомобілями та будівлями часовий лаг ще більш виражений через розподіл амортизації протягом кількох років, навіть якщо ви давно заплатили за нові активи.

Витрати, витрати та доходи можуть діаметрально відрізнятися в реальному житті та економічних результатах. Огляд грошових потоків показує, скільки грошей витікає з компанії та скільки грошей теоретично надходить у компанію.

Ви можете домовитися з клієнтами про пізнішу оплату, тоді як ви вже давно заплатили за свої поставки. У вас немає грошей, хоча ви прибуткові.

Розбіжність доходів і витрат має змусити вас активно вирішувати ситуацію до отримання звіту про фінансові результати.

#5. Очікування раптового піднесення до успіху

Світ технологій рясніє прикладами компаній, які надзвичайно швидко перейшли від невідомих кількостей до гарячих товарів.

Ось як інвестиції можуть працювати в такій спекулятивній індустрії: знання про те, що наступна ідея вартістю трильйон доларів (наприклад, Snapchat) може бути не за горами, змушує інвесторів йти на значний ризик, підтримуючи нових претендентів.

Проблема з цим полягає в тому, що технологічні стартапи часто очікують йти за цими нічними відчуттями по стопах, замість того, щоб мріяти про великі мрії, віддаючи пріоритет повсякденній роботі .

Ви не засновуєте компанію, якщо не вірите в ідею, тому ця віра (і певна впевненість) може змусити вас повірити, що ваш успіх неминучий і обов’язково скоро прийде. На жаль, це не завжди так.

Багато технологічних стартапів із чудовими ідеями та великим потенціалом згорають через погане управління чи навіть невдалий час – вони шалено витрачають гроші, очікуючи досягти значного прогресу протягом кількох місяців. Потім вони сідають на мілину, тому що ніколи не думали, що їм знадобиться багаторічний план розвитку.

#6. Нездатність визначити пріоритети хорошого ведення бухгалтерського обліку

Багато стартапів, особливо нових, не розуміють важливості надійного обліку кожної транзакції, яку ви робите. Або вони розуміють, але думають, що не можуть собі цього дозволити.

Немає дрібних угод, і що всі вони повинні бути належним чином зареєстровані. Таким чином у будь-який час ви матимете чітке уявлення про свій бізнес і фінансовий стан свого стартапу.

Упорядкована інформація про вашу компанію має бути у вашому розпорядженні в будь-який момент часу, і вам буде набагато легше стежити за своїми грошовими потоками.

Зрештою, відстеження всіх надходжень і транзакцій має полегшити зовнішнім бухгалтерам, якщо ви вирішите їх найняти.

#7. Забувши про паперову роботу

Відстеження документів — жахливе завдання для більшості людей, але якщо цього не зробити, ви можете мати проблеми.

Було б краще, якби ви це пам’ятали, оскільки ймовірніше, що державні органи віддають перевагу роботі з новими та малими підприємствами, які частіше допускають помилки в документах або їх не заповнюють.

Штрафи, які слідують за цими перевірками, іноді настільки високі, що це змусить вас переглянути, чи варто вам взагалі продовжувати свою роботу. Але навіть якщо це не так, навіщо вам платити, якщо цього можна уникнути?

Також переконайтеся, що ви прочитали та дізналися про всі функції, необхідні для належного ведення вашого бізнесу, а також про те, що вимагає ваше місцеве законодавство.

#8. Неналежне управління податками

За потреби треба платити. Раптова зміна податків або інші несплати з боку платника податків можуть вплинути на відтік коштів.

Отже, податки слід враховувати, а для цього внести відповідні розрахунки у фінансовий план.

Таким чином, необхідно планувати будь-яку з цих невизначеностей. Адже птах у руці вартий двох у кущах!

#9. Оплата ваших зобов’язань до їх погашення

Зобов'язання мають одну істотну ознаку. Вони мають певну зрілість. Це означає, що зобов'язання виконати виникне в заздалегідь визначений момент у майбутньому.

Деякі зобов'язання носять короткостроковий характер. Наприклад, зобов'язання перед працівниками зазвичай погашаються із затримкою на десять-двадцять днів. Інші зобов'язання можуть бути погашені протягом більш тривалого періоду. Наприклад, компанія буде погашати зобов'язання за довгостроковими кредитами протягом декількох років.

Фінансово стабільна компанія може розрахуватися з простроченими боргами. Несправедливо сплачувати борги із запізненням. Однак достроково розплачуватися за загальними зобов'язаннями також є помилкою, тобто ви, можливо, стикалися з трьома принципами будь-якої ділової людини - купити дешево, продати дорожче і не платити відразу.

Для фінансування операції потрібні оборотні кошти. Його суму можна вилучити з вартості грошових коштів, пов'язаних з інвентаризацією матеріалів, товарів і продукції, дебіторської заборгованості протягом року і грошових коштів на його рахунку і в касі підприємства.

Ці поточні короткострокові активи постійно перетворюються з грошей у запаси, із запасів у дебіторську заборгованість і назад у гроші. Кількість днів, протягом яких товарно-матеріальні цінності та дебіторська заборгованість пов'язують грошові кошти, є тривалістю оперативного фінансування.

Для фінансування оборотних коштів за рахунок продажів термін погашення зобов'язань повинен оптимально дорівнювати терміну оперативного фінансування. Якщо ви можете досягти цього, ваша компанія повинна сама себе фінансувати .

І навпаки, якщо зобов’язання мають бути погашені за менший час, ніж ви можете профінансувати свою діяльність і отримати гроші від продажу, вам знадобляться інші джерела фінансування, наприклад операційна позика.

Якщо ви домовилися про терміни погашення своїх зобов'язань, то платити їх до настання економічного сенсу немає.

#10. Не стежити за фінансовим станом своїх клієнтів

Частою помилкою в управлінні грошовими потоками є невикористання заощаджень, які виникають в результаті усунення ризиків, пов’язаних з ключовими сферами вашого бізнесу, такими як обсяг продажів або ціна придбання основних засобів.

Подумайте про можливі ризики та знайдіть їх першопричину. Його пошук може зайняти більше часу, ніж просто усвідомлення певного ризику.

Однак якщо ризик може мати важкі наслідки для гаманця компанії, варто провести більш глибокий аналіз причин.

Наприклад, ви усвідомили потенційну загрозу вашому плану руху грошових коштів через затримки платежів вашим основним клієнтам. У чому причина такої поведінки ваших ділових партнерів?

Тому спробуйте фінансовий аналіз. Аналіз фінансової стійкості та ефективності компанії вашого ділового партнера можна спростити за допомогою швидкого кредитного тесту. Він базується на кількох цифрах бухгалтерської звітності.

Завдяки результатам кредитного тесту ви можете оцінити своїх ділових партнерів за шкалою від одного до п’яти. Плануючи свій грошовий потік, ви повинні орієнтуватися в основному на «четвірки» і «п'ятірки», тобто на компанії, які потенційно не в змозі розрахуватися з боргами.

Ризик прострочення платежів клієнтами через серйозні фінансові проблеми становить високу загрозу для ваших грошових потоків. Завдяки кредитному тесту ви повинні знати про цей ризик і тому вимагати, наприклад, поставки товарів за передоплатою.

#11. Ігнорування сезонного характеру бізнесу

Підприємства, які не мають щорічних операцій, мають багаті грошові кошти під час пікового ділового сезону та стикаються з труднощами в управлінні грошовими відтоками протягом решти періоду.

Тому, коли починається сезон багатих грошей, люди схильні брати на себе накладні зобов’язання, з якими в міжсезоння справлятися важко.

Щоб уникнути такого поганого управління грошовими потоками, ви повинні забезпечити достатні резерви на міжсезоння у фінансовому плані.

#12. Відсутність резервного плану

Ринкові умови сьогодні такі, що ви не завжди можете знати, що станеться і куди рухається ваш бізнес. Будь-що може піти не так у будь-який момент, і ви можете цього навіть не помітити.

Тому бути готовим до таких випадків, навіть якщо вони ніколи не трапляться, є найрозумнішим і найнадійнішим способом уберегти свій стартап від провалу. Наявність деяких екстрених коштів, які ви могли б використати, є майже необхідною, і це може навіть вплинути на те, чи ви збанкрутуєте, чи успішно переживете це.

Є кілька способів боротьби з цим. Один із найкращих способів – мати ощадний рахунок, щоб час від часу вкладати гроші. Накопичення грошей таким способом займає небагато часу, але без ризику та безпечно.

Крім того, ви можете отримати кредитну лінію, яка набагато швидше, але вимагає від вас більшої плати. Однак переконайтеся, що ви робите це лише за потреби.

Висновок про помилки управління грошовими потоками

Питання грошових потоків є одним із найбільших викликів володіння бізнесом. Однак, якщо ви об’єктивно ставитеся до свого бізнесу, обмежуєте непотрібні витрати та остерігаєтеся потенційних пасток, ви повинні бути набагато вищими за своїх колег по бізнесу у своєму потенціалі для довгострокового успіху в бізнесі.

Початок стартапу вимагає багато зусиль і розумової сили, і ви неминуче зробите кілька помилок, особливо якщо ви новачок у бізнесі.

Однак деякі помилки обходяться вам дорожче, ніж інші. Тому було б розумно спостерігати за тим, що робили інші власники стартапів до вас, і намагатися цього уникнути. Таким чином ваш бізнес матиме набагато більше шансів вижити на цьому вже насиченому ринку!

Незалежно від того, наскільки неймовірним є ваш бізнес-план, наскільки ви прибуткові чи скільки інвесторів зацікавлені у підтримці вашого бізнесу, ви не виживете, якщо не зможете керувати своїми грошовими потоками.